어느 대기업의 부장급 샐러리맨은 월급명세서를 받아들 때마다 속이 끓는다. 그의 월평균 소득은 약 420만원. 여기서 나가는 근로소득세(갑종)만 32만원 정도다. 그가 화나는 것은 꼭 세금이 많기 때문만은 아니다. 헬스클럽을 운영하는 친구의 소득이 김씨보다 배 이상 많은데, 친구의 세금은 김씨의 절반도 안 되기 때문이다. 세금 많이 내는것을 좋아하는 사람은 없을 것이다.
절세상품의 종류에는 어떠한 상품들이 있는지 살펴보자.

먼저 이미 판매종료된 개인연금(연간 불입액의 40%이내로 72만원 한도), 신규가입이 올해 말로 종료되는 장기주택마련저축(연간 불입액의 40%, 300만원 한도), 연금보험 또는연금신탁(연간 불입액의 100%, 300만원 한도), 무주택세대주만 가입가능한 청약저축(연간 불입액의 40%, 48만원 한도) 등이 있다.

그 중 가장 인기만점인 상품은 당연 연금저축(보험 또는 신탁)이라 하겠다. 농협에서 판매되고 있는 연금저축 세테크 연금공제는 어떠한 혜택들이 있는지 알아보자. 첫째 봉급생활자 및 개인사업자 모두에게 소득기간 동안 높은 소득공제 혜택이 있다.

연말정산 환급액 예시】
월 25만원씩 납입(연간 300만원 납입)과 표 금 액 현재세율` 환 급 액 적금이율환산수익율
(연간총수입-비과세소득-소득공제금액)
1천만원-4천만원 18.7% 매년 561천원 약 40%
4천만원-8천만원 28.6% 매년 858천원 약 60%
다만, 연금저축에 가입할 경우 높은 세제혜택이 있는 반면, 연금수령 방법이 아닌 중도해지 또는 일시금 수령시에는 중과세(22%)된다는 점에 유의해야 한다.

둘째 아름다운 노후를 위한 준비가 가능하다.
연금수령액(연간) 예시】
기준: 현재 공시이율 5.2%, 30세남자, 20년납, 월25만원납입
구    분                                                  연금개시나이
55세 60세 65세
  정기      10년동안(연지급) 1,558만원 2,005만원 2,581만원
연금형    20년동안(연지급) 972만원 1,251만원 1,611만원

통계청 발표에 의하면 의료기술의 향상, 국민들의 영양상태, 건강에 대한 관심제고 등으로 평균수명이 2020년에는 남자 77.5세 여자 84.1세로 늘어날 전망이며, 한편 직장에서는 조기퇴직으로 퇴직연령은 점점 낮아지고 평균수명은 계속해서 더 연장될 것으로 보여진다. 결국 퇴직후 평균 30년이상의 노후생활을 위해 미리 준비하지 않는다면 우리 모두가 꿈꾸는 아름다운 노후를 어떻게 맞이할 수 있겠는가?

편안하고 안정된 노후를 위해 확실하고 정기적인 소득원이 반드시 확보돼 있어야 한다. 그런 의미에서 연금저축은 노후준비를 위한 기본이라고 생각한다.

◇ 이재순(농협중앙회 원주시지부 PB팀장)
.